鶴山市審計局2015年度部門決算公開

目       錄

 

第一部分   鶴山市審計局概況

一、 部門職能

二、 機構(gòu)設(shè)置

簡要說明部門本部和列入部門決算編制的下屬單位情況

 

第二部分   鶴山市審計局2015年部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表

七、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

九、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

 

第三部分   鶴山市審計局2015年部門決算情況說明

 

第四部分  名詞解釋

第一部分   鶴山市審計局概況

    一、部門職責(zé)

    鶴山市審計局是主管全市審計工作的職能部門。主要職能：負責(zé)對國家財政收支和法律法規(guī)規(guī)定屬于審計監(jiān)督范圍的財務(wù)收支的真實、合法和效益進行審計監(jiān)督，維護國家財政經(jīng)濟秩序，提高財政資金使用效益，促進廉政建設(shè)，保障國民經(jīng)濟和社會健康發(fā)展。對審計、專項審計調(diào)查和核查社會審計機構(gòu)相關(guān)審計報告的結(jié)果承擔(dān)責(zé)任，并負有督促被審計單位整改的責(zé)任。貫徹執(zhí)行國家和省、江門市有關(guān)審計工作的方針、政策，起草有關(guān)地方性規(guī)定并監(jiān)督執(zhí)行。制定并組織實施審計工作發(fā)展規(guī)劃和專業(yè)領(lǐng)域?qū)徲嫻ぷ饕?guī)劃，制定并組織實施年度審計計劃。參與起草審計相關(guān)的地方性法規(guī)草案。對直接審計、調(diào)查和核查的事項依法進行審計評價，做出審計決定或提出審計建議。向市人民政府和上一級審計機關(guān)提出年度市本級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況的審計結(jié)果報告。受市人民政府委托向市人大常委會提出市本級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況的審計工作報告、審計發(fā)現(xiàn)問題的糾正和處理結(jié)果報告。向市人民政府和上一級審計機關(guān)報告對其他事項的審計和專項審計調(diào)查情況及結(jié)果。依法向社會公布審計結(jié)果。向市人民政府有關(guān)部門通報審計情況和審計結(jié)果。

    二、 機構(gòu)設(shè)置

    鶴山市審計局無下屬單位，部門決算為局本級決算。根據(jù)審計的職責(zé)，設(shè)置6個職能股室：內(nèi)設(shè)辦公室、財政金融審計股、行政事業(yè)審計股、經(jīng)貿(mào)審計股、績效審計股、經(jīng)責(zé)審計股。

 

第二部分   鶴山市審計局2015年部門決算表

注：本表反映部門本年度的總收支和年末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余情況。

 

注：本表反映部門本年度取得的各項收入情況。

 

注：本表反映部門本年度各項支出情況。

 

注：本表反映部門本年度一般公共預(yù)算財政撥款和政府性基金預(yù)算財政撥款的總收支和年末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余情況。

 

注：本表反映部門本年度一般公共預(yù)算財政撥款實際支出情況。

 

注：本表反映部門本年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出明細情況。

 

注：2015年度預(yù)算數(shù)為“三公”經(jīng)費當年年初預(yù)算數(shù)，決算數(shù)是包括當年一般公共預(yù)算財政撥款和以前年度結(jié)轉(zhuǎn)資金安排的實際支出。

 

注：本表反映部門本年度政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出及結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余情況。如該部門無政府性基金支出，則本表為空。

 

注：2015年度預(yù)算數(shù)為“三公”經(jīng)費年初預(yù)算數(shù)，決算數(shù)是包括當年一般公共預(yù)算財政撥款和以前年度結(jié)轉(zhuǎn)資金安排的實際支出。

 

第三部分  鶴山市審計局2015年部門決算情況說明

支出決算總規(guī)模、各類支出決算規(guī)模及各類支出增減變化情況。格式如下：

2015年支出決算534.17萬元，其中：財政撥款支出534.17萬元。

2015年財政撥款支出按用途劃分，基本支出374.01萬元，占70.02%，其中：工資福利支出245.10萬元，對個人和家庭的補助90.70萬元，商品和服務(wù)支出38.21萬元；項目支出決算160.16萬元，占29.98%，主要支出項目有商品和服務(wù)支出70.76萬元，其他資本性支出89.40萬元。

一、2015年度收入支出決算總體情況說明

（一）年度收入總體情況

鶴山市審計局2015年度總收入534.17萬元，其中：財政撥款收入534.17萬元，比2014年決算數(shù)增加147.30萬元，主要原因：一是購買社會服務(wù)專項增加支出；二是人員經(jīng)費增加；三是政府采購增加。

（二）年度支出總體情況

鶴山市審計局2015年度總支出534.17萬元，其中本年支出534.17萬元。具體情況如下：

    1.一般公共服務(wù)（類）支出439.57萬元，主要用于工資福利支出、商品和服務(wù)支出、對個人和家庭的補助，比2014年決算數(shù)增加137.99萬元，增長45.76%，主要原因是協(xié)審人員增加、政府采購增加、增加了公車改革補貼支出。

    2.教育（類）支出5.87萬元，主要支出項目有審計業(yè)務(wù)培訓(xùn)支出，比上年年增加5.87萬元，增長100%，主要原因是去年無培訓(xùn)預(yù)算，今年有安排人員進修培訓(xùn)。

3.社會保障和就業(yè)支出（類）42.92元，主要支出項目有歸口管理的行政單位離退休，與2014年決算數(shù)持平。

4.醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出（類）14.19萬元，主要支出項目有行政單位醫(yī)療和計劃生育服務(wù)，比2014年決算數(shù)增加0.39萬元，增長2.83%，主要原因是計劃生育費用增加。

5.住房保障支出（類）31.62萬元，主要支出項目有住房公積金，比2014年決算數(shù)增加3.05萬元，增長10.68%，主要原因是住房公積金調(diào)整。

二、2015年收入決算情況說明

鶴山市審計局2015年度收入合計534.17萬元。財政撥款收入534.17萬元，占本年收入合計的100%。其中：

一般公共服務(wù)（類）439.57萬元，占財政撥款收入的82.29%，包括：審計事務(wù)（款）439.57萬元。

教育支出（類）5.87萬元，占財政撥款收入的1.10%，包括：進修和培訓(xùn)（款）5.87萬元。

社會保障和就業(yè)（類）42.92萬元，占財政撥款收入的8.03%，包括：行政事業(yè)單位離退休（款）42.92萬元。

醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育（類）14.19萬元，占財政撥款收入的2.66%。包括：醫(yī)療保障（款）10.18萬元，計劃生育事務(wù)（款）4.01萬元。

住房保障（類）31.62萬元，占財政撥款收入的5.92%。包括：住房改革（款）31.62萬元。

三、2015年度支出決算情況說明

鶴山市審計局2015年度支出合計534.17萬元。具體如下；

（一）基本支出374.01萬元，占本年支出合計的70.02%。其中：一般公共服務(wù)（類）審計事務(wù)（款）285.28萬元，主要用于工資福利支出、商品和服務(wù)支出、對個人和家庭的補助；社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）42.92萬元，主要用于行政事業(yè)單位離退休；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育（類）醫(yī)療保障（款）10.18萬元，主要用于行政單位醫(yī)療；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育（類）計劃生育事務(wù)（款）4.01萬元，主要用于計劃生育服務(wù)支出；住房保障（類）住房改革（款）31.62萬元，主要用于住房公積金。

（二）項目支出160.16萬元，占本年支出合計的29.98%。其中：一般公共服務(wù)（類）審計事務(wù)（款）154.29萬元，主要用于商品和服務(wù)支出、其他資本性支出。教育支出（類）進修和培訓(xùn)（款）5.87萬元，主要用于審計業(yè)務(wù)培訓(xùn)支出。

四、2015年度財政撥款收入支出決算總體情況說明

（一）2015年度財政撥款收入說明

鶴山市審計局2015年度財政撥款收入合計534.17萬元。其中：一般公共預(yù)算財政撥款收入534.17萬元，比年初預(yù)算數(shù)增加32.48萬元，增長6.47 %；主要原因是在職人員津貼補貼調(diào)增。

（二）2015年度財政撥款支出說明

鶴山市審計局2015年度財政撥款支出合計534.17萬元。其中：一般公共預(yù)算財政撥款支出534.17萬元，比年初預(yù)算數(shù)增加32.48萬元，增長6.47 %；主要原因是在職人員津貼補貼調(diào)增。

分功能科目看， 一般公共服務(wù)（類）439.57萬元，主要用于工資福利支出、商品和服務(wù)支出、對個人和家庭的補助。教育支出（類）5.87萬元，主要用于進修和培訓(xùn)。社會保障和就業(yè)支出（類）42.92萬元，主要用于行政事業(yè)單位離退休。醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出（類）14.19萬元，主要用于行政單位醫(yī)療、計劃生育事務(wù)。住房保障支出（類）31.62萬元，主要用于住房公積金。

五、2015年度一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況

鶴山市審計局2015年度一般公共預(yù)算財政撥款支出合計534.17萬元，占本年支出合計的100%。與2014年相比，增加147.3萬元，增長38.07%。

（二）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算構(gòu)成情況

鶴山市審計局2015年度一般公共預(yù)算財政撥款主要用于以下方面：一般公共服務(wù)支出（類）439.57萬元，占82.29%；教育支出（類）5.87萬元，占1.10%；社會保障和就業(yè)支出（類）42.92萬元，占8.03%；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出（類）14.19萬元，占2.66%；住房保障支出（類）31.62萬元，占5.92%。

一般公共預(yù)算財政撥款支出534.17萬元，基本支出374.01萬元，項目支出160.16萬元。

六、2015年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

鶴山市審計局2015年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出374.01萬元，其中：人員支出335.80萬元，公用經(jīng)費38.21萬元。

七、2015年度財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

2015年“三公經(jīng)費”財政撥款支出共16.53萬元，具體情況如下（按照對應(yīng)科目進行說明）：

    1.因公出國（境）費支出0萬元。

    2.公務(wù)用車購置及運行維護費支出11.15萬元，主要包括：（1）報廢0輛、更新購置0輛，購置支出0萬元，平均每輛0萬元；（2）公務(wù)車保有量3輛，全年運行維護費支出11.15萬元，平均每輛3.72萬元。比年初預(yù)算數(shù)減少0.15萬元，原因是公車外出次數(shù)減少。

3.公務(wù)接待費支出5.38萬元，主要用于主要用于上級單位檢查和相關(guān)單位交流工作等方面的接待。比年初預(yù)算數(shù)減少1.12萬元，原因是接待次數(shù)和人數(shù)減少。

八、其他重要事項的情況說明

（一）機關(guān)運行經(jīng)費支出情況

2015年本部門機關(guān)運行經(jīng)費支出38.21萬元，比2014年增加1.77萬元，增長4.86%。

    （二）政府采購支出情況說明

    2015年本部門政府采購支出總額19.38萬元，其中：政府采購貨物支出19.38萬元。

    （三）國有資產(chǎn)占用情況

    截至2015年12月31日，本部門共有車輛3輛，其中：一般公務(wù)用車3輛（用于機要通信、應(yīng)急工作）。

    （四）預(yù)算績效管理工作開展情況。

    2015年，本部門沒有預(yù)算績效評價項目。

   第四部分 名詞解釋

    一、財政撥款收入：指中央財政當年撥付的資金。

    二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動所

取得的收入。

    三、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動之外

開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

    四、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”等以外的收入。

    五、用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位在當年的“財政撥款收入”、“財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”和“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。

    六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年仍按原規(guī)定用途繼續(xù)使用的資金和支出預(yù)算工作目標已完成，或由于受政策變化、計劃調(diào)整等因素影響工作終止，當年剩余的資金。

    七、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

     八、“三公”經(jīng)費：納入中央財政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費，是指中央部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

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